Что такое гарантийный депозит в банке. Что представляет собой гарантийный депозит? Налоговый учет гарантии

При заключении сделок банк желает получить надежное гарантирование возврата денежных средств. Как обеспечение может использоваться поручительство третьего лица, недвижимость, ликвидное имущество, ценные бумаги.

В случае валютного депозита в договор включается курс, по которому будет произведен возврат средств. Что служит защитой интересов всех участников.

Необходимые понятия

Гарантийный депозит – это соглашение двух сторон, не содержащее указание на обеспечивающее обязательство перед кредитной организацией ().

Документ должен содержать оговорку, что не является задатком. Кредитующее финансовое учреждение с особой выступает одновременно лицом, которое размещает вклад.

Назначение документа

Инициатором открытия гарантийного выступает кредитор. Вклад создается в случае возникновения сомнений в отношении платежеспособности заемщика с целью обеспечения погашения ссуды.

Правовое регулирование

Действующее законодательство России не предусматривает понятие гарантийного депозита. Его применение регулируют нормативные акты Центрального Банка РФ .

В частности, Положение № 254-П от 26.03.04. Для открытия вклада используется самостоятельное соглашение банковского кредита.

Гарантийный депозит в банке

Соглашаясь на открытие гарантийного депозита, заемщик обязан предоставить финансовому учреждению документы, которые подтверждают отсутствие других правообладателей на вносимую сумму денежных средств.

В отношении вклада банк, может:

1. Потребовать документальное подтверждение источника возникновения заложенного капитала.
2. Использовать залог для покрытия просрочек, допущенных со стороны клиента.
3. Не возвращать средства заемщику до полного погашения всей задолженности.
4. Начисление процентов производить по одностороннему решению или индивидуальным схемам.

Финансовое учреждение не имеет права:

• самостоятельно принимать решения об использовании залога;
• покрывать расходы организации за счет гарантийного депозита;
• изымать комиссии.

Когда полностью погашена задолженность по кредиту, обеспечивающий вклад возвращается клиенту по первому его требованию. Гарантийным депозитом обеспечивается использование дебетовых или кредитных пластиковых карт.

Клиент может даже «уйти в минус». Пять – семь дней отводится на погашение долга без начисления процентной ставки. Если средства не поступят на банковский счет, задолженность перейдет в разряд овердрафта, начнут начисляться проценты.

Формирование соглашения

Договор между участниками по обеспечению кредита наберет юридическую силу, если заключен с учетом требований .

Обе стороны обязаны достичь соглашения по важным условиям, изложенным в документе. В договоре на открытие гарантийного депозита обязательно должны быть указаны следующие требования:

Договорными условиями являются:

Если соблюдены вышеописанные требования, заключаемое соглашение будет соответствовать структуре гарантийного депозита.

С юридическим лицом

Гарантийным депозитом обеспечивается надлежащее исполнение настоящих или будущих обязательств юридического лица перед финансовым учреждением.

Обязательно должны быть соблюдены следующие требования, касающиеся отсутствия:

• условий о досрочном возврате депозита;
• преждевременной возможности снятия денежных средств со счета.

Предоставление гарантийного вклада только юридическим лицам вытекает из .

Нормативный акт предписывает применять правила, касающиеся организаций и к предпринимательской деятельности граждан. Физические лица – индивидуальные предприниматели имеют право открывать гарантийный депозит.

С физическим лицом

Если физическое лицо теряет статус бизнесмена, к нему применяются нормы и правила, касающиеся частных лиц.

Одно из них – обязанность финансового учреждения по первому требованию вкладчика выдать часть суммы или все средства ().

Это нарушает важное условие предоставления гарантийного депозита, описанное в Положении № 254-П от 26.03.04.

Банки решаются заключать соглашения с частными лицами на гарантийный вклад, если они соглашается не требовать преждевременного аннулирования счета и снятия денежных средств. В подобных случаях кредит предоставляется под меньшие проценты.

По договору аренды

Собственник арендуемого помещения или вещи имеет право выдвигать условия по обеспечению обязательств .

Наниматель оплачивает одновременно арендную плату за первый и последний месяцы.

Таким образом, собственник защищен от убытков в случае преждевременного , а арендатор от претензий владельца. Нет необходимости составлять .

Достаточно создать приложение к соглашению с указанием о внесении гарантийного депозита, который будет обеспечивать исполнение достигнутых условий между сторонами.

По окончании срока действия документа лишние средства подлежат возвращению арендатору.

Отражение проводками

Когда юридическое лицо пользуется методом начисления, проценты по депозиту следует отражать ежемесячно в составе доходов. Денежные средства учитываются на счете 58 или 55.

Поскольку сумма передается финансовому учреждению, она дополнительно отражается на счете 009. Для показания выплаты вознаграждения банку за выдачу гарантии используется Дт 76-Кт 51.

Расходы, связанные с выплатой компенсации проходят по Дт 20, 25, 26, 44, 91 – Кт 76. Пример 1: Расходы на вознаграждение банку нужно учесть при расчете .

Если невозможно обойтись без банковской гарантии, все затраты проводятся как прочие расходы, используемые на реализацию и производство. Иначе вознаграждения будут признаны внереализационными.

Нюансы в строительстве

ГК РФ не применяет понятие гарантийного депозита к соглашению на строительные работы. Гарантийный депозит денег не существует, поскольку денежные средства не считаются вещью.

Тем не менее, удержание части стоимости работ производится для обеспечения будущих расходов, которые могут возникнуть в случае ненадлежащего качества выполненных работ, срыва сроков строительства.

Если претензий нет, недоплаченные средства по истечении гарантийного срока выплачиваются подрядчику. не ограничивает список методов обеспечения обязательств по .

При окончательном расчете по согласованию участников составляется стандартная . В документ вносятся данные с отражением удержаний и фактически перечисленных сумм.

Таким образом, составляется один бланк, который будет служить актом сверки взаиморасчетов. Подрядчик в бухгалтерском учете отражает сумму, удержанную заказчиком на счете 62 до произведения окончательных расчетов.

Если в течение действия гарантийного срока заказчик обнаруживает недостатки в работе подрядчика, он обязан предъявить соответствующие претензии. Этот способ улаживания споров признается законным ().

Выявив дефекты в работе подрядчика, заказчик имеет право потребовать ():

• бесплатного устранения недочетов в установленный период;
• компенсации расходов на исправление неполадок;
• уменьшение оговоренной суммы на разницу ошибок.

Претензию оформляют отдельным документом, в котором указывается денежная оценка плохо выполненных работ. Признание претензии подрядчиком является основанием для ее отражения в налоговом и бухгалтерском учете обоих участников.

Президент Владимир Путин 29 декабря 2014 года подписал закон, повышающий государственные гарантии по вкладам частных лиц (и индивидуальных предпринимателей) до 1,4 млн рублей. Ранее действовал лимит в размере 700 тысяч рублей.

Новый лимит касается только банков, лицензии которых отозваны после вступления Закона в силу (дата официального опубликования; фактически с января 2015 года). В страховую сумму входят не только срочные депозиты, но и средства на обычных банковских счетах.

Как и прежде, валютные вклады (в долларах, евро и других валютах) возвращаются в рублях по курсу ЦБ на дату отзыва лицензии. Помимо основной суммы вклада в расчет возмещения включены проценты, «набежавшие» за время фактического нахождения средств во вкладе.

Ниже приводим полный текст закона:

Федеральный закон от 29 декабря 2014 г. N 451-фз «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и статью 46 Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»

Принят Государственной Думой 19 декабря 2014 года
Одобрен Советом Федерации 25 декабря 2014 года

Статья 1
Внести в статью 11 Федерального закона от 23 декабря 2003 года

Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 52,
ст. 5029; 2006, N 31, ст. 3449; 2007, N 12, ст. 1350; 2008, N 42,
ст. 4699; 2013, N 52, ст. 6975) следующие изменения:
1) в части 2 слова «700 000 рублей» заменить словами «1400 000
рублей»;
2) в части 3 первое предложение изложить в следующей редакции: «Если
вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, возмещение выплачивается
по каждому из вкладов пропорционально их размерам, но не более 1 400 000
рублей в совокупности.».

Статья 2
Статью 46 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2008, N 42,
ст. 4696; N 44, ст. 4982; 2009, N 1, ст. 25; 2010, N 45, ст. 5756; 2011,
N 7, ст. 907; 2012, N 53, ст. 7591; 2013, N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336;
N 52, ст. 6975) дополнить частью шестой следующего содержания:
«В целях поддержания стабильности банковской системы и защиты
законных интересов вкладчиков и кредиторов Банк России на основании
решения Совета директоров вправе предоставлять субординированные кредиты
(депозиты, займы, облигационные займы) открытому акционерному обществу
«Сбербанк России», соответствующие требованиям статьи 25.1 Федерального
закона «О банках и банковской деятельности», в размере, не превышающем
размера собственных средств (капитала) Сбербанка России на 1 января 2015
года, размер процентной ставки по которым определяется в соответствии с
пунктом 5 части 1 статьи 3 Федерального закона «О внесении изменений в
статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в
банках Российской Федерации» и статью 46 Федерального закона «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».».

Статья 3
1. В целях поддержания стабильности банковской системы и защиты
законных интересов вкладчиков и кредиторов банков Агентство по
страхованию вкладов (далее — Агентство) вправе осуществлять меры по
повышению капитализации банков, за исключением открытого акционерного
общества «Сбербанк России», путем передачи облигаций федерального займа,
внесенных Российской Федерацией в имущество Агентства в качестве
имущественного взноса, в субординированные займы и (или) путем оплаты
такими облигациями субординированных облигационных займов (далее —
субординированные облигации) банков при одновременном соблюдении
следующих условий:
1) субординированные займы, субординированные облигации
удовлетворяют условиям, определенным Федеральным законом «О банках и
банковской деятельности»;
2) величина собственных средств банка соответствует требованиям к
минимальному размеру собственных средств (капитала), установленным
Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» на 1 января 2015
года;
3) суммарная номинальная стоимость облигаций федерального займа,
которые передаются в субординированный заем банка и (или) которыми
оплачиваются субординированные облигации банка, не превышает 100
процентов от величины собственных средств (капитала) такого банка по
состоянию на 1 января 2015 года;
4) срок предоставления субординированного займа банку и (или) срок
погашения субординированных облигаций банка не могут превышать срок
погашения облигаций федерального займа, переданных Агентству в качестве
имущественного взноса Российской Федерации;
5) размер процентной ставки субординированного займа,
предоставляемого банку, и (или) купонного дохода по субординированным
облигациям банка не может быть менее размера купонного дохода по
облигациям федерального займа, переданным Агентству в качестве
имущественного взноса Российской Федерации.
2. Доходы, полученные Агентством по договорам субординированного
займа и по субординированным облигациям банков, предусмотренные настоящей
статьей, подлежат обособленному учету и ежегодно в порядке, установленном
советом директоров Агентства, в полном объеме перечисляются в доход
федерального бюджета.
3. Порядок и условия размещения Агентством имущественного взноса в
субординированные займы и (или) субординированные облигации в
соответствии с настоящей статьей устанавливаются советом директоров
Агентства.
4. При выпуске банками субординированных облигаций в соответствии с
настоящей статьей правила пункта 2 статьи 34 Федерального закона от 26
декабря 1995 года N 208-ФЗ «Об акционерных обществах» в части обязанности
оплачивать эмиссионные ценные бумаги только деньгами не применяются.
5. Агентство размещает на официальном сайте в
информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информацию о банках,
которые получили от Агентства субординированные займы или
субординированные облигации которых были оплачены Агентством облигациями
федерального займа, а также о суммарной номинальной стоимости облигаций
федерального займа, переданных в заем и (или) в качестве оплаты, сроке
возврата субординированного займа или погашения субординированных
облигаций и процентной ставке по субординированному займу или купонной
ставке субординированных облигаций. Указанная информация размещается не
позднее пяти рабочих дней со дня передачи в субординированный заем
облигаций федерального займа либо оплаты ими субординированных облигаций
банка.

Статья 4
1. Настоящий Федеральный закон вступает в силу со дня его
официального опубликования.
2. Положения статьи 11 Федерального закона от 23 декабря 2003 года
N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской
Федерации» (в редакции настоящего Федерального закона) применяются к
банкам, страховой случай в отношении которых наступил после дня
вступления в силу настоящего Федерального закона.
3. Положения абзаца второго пункта 2 статьи 18994 и пункта 10 статьи
189.96 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ «О
несостоятельности (банкротстве)» не применяются при расчетах с
кредиторами кредитных организаций, в отношении которых страховой случай
наступил после дня вступления в силу настоящего Федерального закона.

Президент Российской Федерации В. Путин

Для многих наших читателей интересно, как действует гарантия вкладов государством в текущем году? Изменится ли сумма страхования, есть ли какие-то ограничения для получения этой суммы или нет? Но обо всем по порядку.

Работа системы страхования вкладов в 2019 году

Да, действительно есть определенные изменения. Так, например, раньше вклады на счетах индивидуальных предпринимателей не страховались. Теперь они подлежат выплате в случае банкротства банка так же, как и те, что открыты физлицами.

Гарантированная сумма осталась той же, что и в 2015 году — она составляет 1.400.000 рубл., т.е. 1,4 млн. рубл. Такое решение было принято в начале 2016г. для того, чтобы привлечь средства частных лиц в банковские организации, подробнее об этом можно прочесть .

Что означает эта цифра? Если вы вложили в банк на депозитный счет сумму меньше, либо равную 1,4 млн. рубл., тогда при наступлении страхового случая (чаще всего это отзыв лицензии у банковской компании), вы сможете вернуть всю сумму целиком. При этом учитываются как ваш взнос, так и начисленные проценты за период действия договора.

Если же размер вашего депозита превышал сумму в 1400 тыс. рубл., тогда получить вы сможете гарантированную сумму, а оставшиеся средства — только после реализации банковского имущества. При этом выплаты осуществляются в порядке очередности из вкладчиков и акционеров.

Важно: в максимальную сумму для возмещения входят как ваш первоначальный взнос, так и все пополнения, и начисленные проценты. При этом, если вы размещали на депозит иностранную валюту, то выплата будет осуществляться в рублях в пересчете на курс Центробанка РФ, который действовал на дату отзыва лицензии у банка.

Какие вклады подлежат страхованию:

• Срочные,
• До востребования,
• Счета на картах, сюда же относятся зарплатные и пенсионные карточки,
• Текущие дебетовые счета.

1. Вклады на предъявителя,
2. Сберегательные книжки,
3. Сберегательные сертификаты,
4. Металлические счета , т.е. ОМС,
5. Открытые на условиях доверительного управления,
6. Счета, оформленные в зарубежных филиалах банка.

Все ли банки участвуют в данной системе?

Большинство финансово-кредитных организаций в России действительно сотрудничают с АСВ, однако, участниками являются далеко не все. Дело в том, что сотрудничество не является обязательным. Те банки, которые считают это для себя необходимым, подают заявку и ежегодно уплачивают денежные взносы за своих клиентов.

Но есть и те, кто не желает этим заниматься. Как правило, это небольшие региональные фирмы или же учреждения, которые открылись совсем недавно. Они либо не успели заняться этим, либо решили сэкономить.

Как узнать, является ли выбранный вами банк участником системы страхования вкладов? Для этого есть несколько путей:

1. Позвонить по телефону его горячей линии,
2. Посетить одно из его отделений,
3. Поискать эту информацию на его официальном сайте.

Но наиболее надежный способ — это переход на официальный сайт Центрального банка РФ по ссылке cbr.ru/credit/ и зайти в раздел «Справочник по кредитным организациям». В строке поиска пишите название нужной вам компании и узнаете о ней всю интересующую вас информацию.

Кто занимается выплатами?

Для того, чтобы гарантировать защиту интересов и прав вкладчиков в России, была создана специальная государственная корпорация под названием «Агентство по страхованию вкладов». Она появилась в 2004 году, её деятельность регулируется Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

Данная организация является полностью государственной, её деятельность не направлена на получение прибыли. Её цель — представление и защита интересов потребителей.

Для того, чтобы обеспечивать функционирование системы страхования вкладов, Агентство занимается выплатой денежных возмещений физическим лицам и ИП, чьи банки, в которых они открывали счета, были объявлены банкротами, и лишены лицензии на осуществление банковской деятельности. Выплаты производятся через специально назначенные банки-агенты.

Помимо работы непосредственно с населением, Агентство также наделено следующими функциями:

• осуществление ликвидационных процедур,
• назначение конкурсного управляющего,
• финансовое оздоровление банков (санация),
• контроль за участниками обязательного пенсионного страхования в РФ, на данный момент 34 НПФ состоят в системе гарантирования прав застрахованных лиц.

Что делать, если ваш банк лишился лицензии?

Очень многие россияне теряются в ситуации, когда они узнают о том, что банковское учреждение, в котором они обслуживаются, лишено лицензии Центробанка. Однако, это неверно, не нужно переживать о том, что ваши деньги куда-то исчезнут.

Вовсе нет, вам не нужно паниковать, необходимо спокойно дождаться появления обращения на официальном сайте банка, где будет сказано — кто будет осуществлять выплаты. Занимается этим агентство АСВ, оно же назначает компании, через которые вкладчики могут получить свои средства обратно.

Согласно статье 149 Банковского кодекса Республики Беларусь для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель может передать кредитодателю денежные средства в белорусских рублях либо иностранной валюте, находящиеся на счетах кредитополучателя. Предпочтительно, чтобы средства, передаваемые для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, хранились на счетах, открытых банком-кредитодателем.

В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе самостоятельно удовлетворить свои имущественные претензии за счет депонированных сумм.

Если валюта долга не совпадает с валютой депозита, курс пересчета определяется соглашением сторон, либо на основании соответствующих биржевых котировок. Если биржевые котировки по валюте кредита отсутствуют, спор об определении стоимости разрешается в суде.

До принятия Банковского кодекса Республики Беларусь в банковской практике существовали аналогичные способы обеспечительных обязательств в виде обязательств о поддержании минимального остатка денежных средств на счете, возможности блокирования кредитодателем счета кредитополучателя.

Предметом гарантийного депозита могут быть, как наличные, так и безналичные денежные средства, в белорусских рублях, либо в иностранной валюте. Они размещаются на отдельных лицевых счетах «Гарантийный депозит денег» балансовых счетов группы 342 «Условные вклады (депозиты)» (постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 19.09.2005 г. №283 «О ведении бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь»).

При гарантийном депозите денег банк имеет возможность удовлетворить свои требования в короткие сроки, так как закон предполагает внесудебный порядок удовлетворения требований банка в отношении депонированных сумм. В то время как требования залогодержателя, согласно п. 2 ст. 330 ГК Республики Беларусь, удовлетворяются за счет заложенного движимого имущества по решению суда. В связи с этим, гарантийный депозит денег является более оперативным и простым способом кредитного обеспечения.

Гарантийный депозит денег возникает в силу договора между банком и кредитополучателем. Условие о таком депозите должно быть предусмотрено как в отдельном договоре гарантийного депозита денег, так и в рамках кредитного договора. Важнейшими условиями договора о гарантийном депозите денег являются: обязательство поддержания кредитополучателем в течение срока гарантийного депозита минимального остатка на счете в пределах суммы гарантированного депозита, обязанность кредитополучателя не распоряжаться гарантийным депозитом, не совершать каких-либо сделок в отношении гарантийного депозита без согласия кредитодателя. При этом кредитодатель (если депозит размещен у него) должен иметь право не выдавать гарантийный депозит до момента полного исполнения кредитополучателем обязательств по кредитному договору.

Гарантийный депозит может использоваться как в кредитных отношениях между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, так и в отношениях с участием юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, иных физических лиц. Однако гарантийный депозит денег могут предоставлять только кредитополучатели. Третьи лица, согласно законодательства, не могут быть стороной обязательства о гарантийном депозите денег.

Перечисление денег на гарантийный депозит осуществляется в соответствии с законодательством на основании платежных инструкций и иных расчетных документов.

В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе самостоятельно удовлетворить свои имущественные претензии за счет сумм гарантийного депозита путем списания денежных средств в погашение задолженности по основному долгу и процентам за пользование кредитом. В соответствии с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата (постановление Правления Национального банка Республики Беларусь 30.12.2003 г. №226), списание денежных средств со счета гарантийного депозита осуществляется платежным требованием или мемориальным ордером банка.

Для расчета норматива достаточности капитала (ст. 116 Банковского кодекса Республики Беларусь) кредиты, обеспеченные гарантийным депозитом денежных средств, при соответствии требованиям Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (утв. постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.09.2006 г. №137) могут рассматриваться как активы с 0 % риска.

Кроме того, как определено Инструкцией о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе (постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.09.2006 г. №138), к обеспеченным кредитам, относимым к стандартным активам, под которые вообще не создается резерв на покрытие возможных убытков, относятся кредиты под гарантийный депозит денег.

Зарубежные коммерческие банки нередко в качестве условия получения кредита и гарантии хотя бы частичного погашения ссуды выдвигают требование хранения кредитополучателем на отдельном счете определенной суммы, обычно примерно 10 - 20 % от выдаваемой суммы кредита. Названная сумма именуется компенсационным остатком и играет двоякую роль: позволяет банку привлечь на известный срок кредитные ресурсы, а также является формой обеспечения возвратности кредита.

Выдавая кредиты финансовые учреждения стремятся получить обеспечение в виде имущества, поручительства третьих лиц или гарантийного депозита. Банк вправе использовать эти средства, если клиент не выполняет обязательства по кредиту.

Особенности кредита под залог депозита

При наличии гарантийного депозита банк более лоялен к клиенту. Он требует меньший пакет документов, а при большом размере вклада не требуется справка о доходах.

Иногда банки просят доказать, что деньги на депозите принадлежат заемщику. В качестве подтверждающих документов служит дарственная или договор купли-продажи.

Процент по кредиту под залог депозита меньше, так как при обычном кредитовании банки увеличивают процентную ставку, и если часть клиентов не выплатит кредит, доходы от остальных покроют издержки. С гарантийным депозитом банку не требуется дополнительное обеспечение в виде процентов.

Сам вклад отличается от стандартных. Его нельзя снять до полного погашения кредита. Проценты либо не выплачиваются вовсе, либо они меньше, чем по другим типам депозитов.

Гарантийный депозит для потребительских кредитов

Гарантийные депозиты используют в качестве дополнительного обеспечения для крупных потребительских кредитов. Размер вклада должен быть не меньше 30% от ссуды.

Гарантийный депозит не должен принадлежать заемщику. Его владельцем может быть поручитель или небанковская кредитная организация. Обычно в подобном случае на вклад начисляются такие же проценты, как и при стандартном хранении денег. Заемщик получает свой кредит под меньший процент. У банка есть дополнительные гарантии. Поручителю начисляются проценты.

Если заемщик откажется от выплат, банк прибегает к стандартным способам взыскания: напоминание, снятие денег с расчетного счета. Использование депозита для погашения кредита — это крайняя мера.

Гарантийный депозит для кредитной карты

Существуют программы, в рамках которых гарантийный депозит выступает в качестве обеспечения кредитной карты. Сам вклад клиент использует для накопления средств на свои цели. Проценты начисляются по стандартному тарифу. Счет можно пополнять.

Если человеку потребуются деньги, он снимает их с карты. Долг можно погасить в течение беспроцентного срока. Тогда клиент ничего не теряет.

Отличия гарантийного депозита от денежного залога

В один ряд с банковскими гарантийными депозитами ошибочно ставят залог при аренде имущества и автомобилей, но у них есть отличия:

• Денежный залог арендодатель вправе использовать в любой момент действия договора. Если арендатор квартиры испортит мебель, хозяин восстанавливает ее за счет залога. Банк использует депозитные средства только в крайнем случае.
• Размер денежного залога в несколько раз меньше гарантийного депозита. Он равняется одному-двум месячным платежам по аренде. Банк требует минимум 30% от суммы кредита.
• Если арендатор расторгает договор раньше срока, с денежного залога удерживается неустойка. Когда заемщик погасит кредит, он получает депозит в полном размере.

Заключение

На практике банки редко отказывают в кредитовании под гарантийный депозит. Поэтому его часто используют люди с плохой кредитной историей. Остальные берут карты с депозитным обеспечением. Они помогают, если срочно нужна небольшая сумма на короткий срок. Получить такую карту гораздо проще, чем стандартную кредитку.